Курсовая работа: Анализ кредитоспособности заемщика: необходимость и основные методики (34 стр.)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1. Сущность анализа кредитоспособности заемщика
1.2. Зарубежные методы анализа кредитоспособности заемщика
2. АНАЛИЗ РОССИЙСКОЙ ПРАКТИКИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
2.1. Традиционные методы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках
2.2. Новые методы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В РОССИЙСКИХ БАНКАХ
3.1. Проблемы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках
3.2. Перспективы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

В условиях усиливающейся конкурентной борьбы на рынке кредитных продуктов перед коммерческими банками стоит непростая задача – привлечь новых клиентов и сформировать сбалансированный кредитный портфель. Эффективным инструментом для решения данной задачи является оценка кредитоспособности заёмщика. Оценка кредитоспособности заемщика предоставляет возможность выяснить готовность кредитополучателя в полном объёме и в срок выполнять принятые им долговые обязательства.
Оценка кредитоспособности заемщика является одной из наиболее важных составляющих в процессе кредитования. Это и не удивительно, поскольку от правильной оценки банком способности того или иного заемщика погашать кредит и выплачивать по нему проценты зависят такие параметры как риски банка и качество кредитного портфеля, будущий уровень обслуживания долга, наличие проблемной задолженности и в конечном итоге – прибыльность кредитной деятельности. Именно поэтому каждый банк уделяет повышенное внимание такой проблеме как способы оценки кредитоспособности заемщика.
Практика показывает, что в каждом банке существует собственная, разработанная кредитными специалистами методика диагностики финансовой состоятельности заемщиков. Вместе с тем заметим, что можно выделить и некоторые общие подходы к оценке кредитоспособности заемщика, характерные для всех банков.
Прежде всего, способы оценки зависят от того, кредитуется физическое лицо или компания. В практике кредитования корпоративного сектора банками используются различные методы и модели оценки финансовой состоятельности и платежеспособности заемщиков, использующие в качестве исходной финансовую информацию компании – о динамике и структуре финансовых потоков, динамике и структуре активов и обязательств компаний, данные об аналитических коэффициентах финансового состояния предприятий.
От эффективных методов анализа кредитоспособности заемщика зависят правильность принятия решений при выдаче кредитов, количество просроченных кредитов, стабильность финансового положения кредитных организаций.
Все вышесказанное подчеркивает актуальность темы работы.
Предмет работы – анализ кредитоспособности заемщика.
Объект работы – российская практика анализа кредитоспособности заемщика.
Цель работы - исследование российской практики анализа кредитоспособности заемщика и перспектив по его совершенствованию.
Задачи работы:
• исследовать сущность анализа кредитоспособности заемщика;
• исследовать зарубежные методы анализа кредитоспособности заемщика;
• исследовать традиционные методы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках;
• исследовать новые методы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках;
• исследовать проблемы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках;
• исследовать перспективы анализа кредитоспособности заемщика в российских банках.
Информационной базой работы является учебная литература, статьи авторов в периодической печати, аналитические материалы экспертов.
В данной работе будет рассматриваться оценка кредитоспособности юридических лиц.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Оценка кредитоспособности заемщика – один из важнейших моментов процесса кредитования. Это вполне обоснованное действие со стороны финансовых учреждений, поскольку правильность оценки способности заемщика выплачивать кредит и проценты по нему непосредственно влияет на следующие параметры банка – риск, качество кредитного портфеля, потенциальный уровень выплаты долга, возникновение просроченных платежей, и, как следствие, на итоговую прибыль кредитной организации.
В банковской практике не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности заемщиков. Многообразие подходов определяется различной степенью доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности, особенностями индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практикой оценки кредитоспособности.
Основной показатель кредитоспособности заемщика в зарубежных банках – его кредитный рейтинг, при присвоении которого банки распределяют заемщиков по нескольким классам. Банки стремятся привести внутреннюю систему ранжирования заемщиков в соответствие с системами, которые используются ведущими рейтинговыми агентствами, однако, если кредитный рейтинг применяется в основном для мониторинга финансового состояния заемщика (а также прогноза качества портфеля кредитования), может использоваться не такое большое количество классов. Большее число классов рейтинга применяется в основном в банках, рассчитывающих рентабельность и уровень кредитного риска в зависимости от кредитного рейтинга.
В России ЦБ РФ разрабатывает для коммерческих банков рекомендации относительно определения финансового состояния и кредитоспособности заемщиков - юридических лиц.
Критерии оценки финансового состояния заемщика устанавливаются коммерческими банками самостоятельно на основании обстоятельной и взвешенной оценки финансовой деятельности клиента, проведенной по итогам сравнительного анализа балансов, отчетов о финансовых результатах и их использованиях и тому подобное. Заемщик должен иметь финансовые предпосылки для получения ссуды и быть состоятельным своевременно повернуть предоставленный ему кредит в соответствии с условиями кредитного договора. В каждом частном случае банк должен определить степень риска, какой он готов взять на себя.
С 2014 года в России активно развиваются методы оценки риска кредитоспособности предприятия не основе нейросетевых технологий. Используют модели балльных оценок, как правило, основанные на моделях«шести СИ», «CAMPARI», «PARTS».
В системе анализа кредитоспособности юридических лиц в российских банках были выявлены определенные проблемы.
Для оценки кредитоспособности предприятия российскими банками в будущем будет использоваться укрупненная модель процессного подхода, которая будет базироваться на таких процессах как «производство» (если есть), «процесс закупок», «процесс продаж», «процесс охвата рынка» «процесс управления предприятием», «инновационная деятельность» и другие.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями).
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями).
3. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"(с изменениями и дополнениями).
4. Балабанов, И.Т. Банки и биржевое дело/И.Т. Балабанов. – М.: Питер, 2014. – 280с.
5. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П. Жарковская. – М.: Омега–Л, 2013. – 320с.
6. Каспина Р.Г., Логинов А.С. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие для вузов» - М.: Омега-Л, 2013. – 204с.
7. Каспина Р.Г., Логинов А.С. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие для вузов» - М.: Омега-Л, 2013. – 204с.
8. Крашенинников, В.М. Валютное регулирование и валютный контроль: учебник/В.М. Крашенинников. – М.: Экономистъ, 2014. – 400 с.
9. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки.: учебник/ кол. авт.; под ред. засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стер.- М.:КНОРУС,2014.-560с.
10. Олейникова И. Деньги. Кредит. Банки. М.: Магистр, 2013.- 509с.
11. Панова Г.С.Банковское дело. – М.: МКЦ Дис, 2014. –348с.
12. Тосунян Г.А. Банковское дело и законодательство. – М.: Издательство ТЕИС, 2012. –427с.
13. Четыркин Е.М. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2012. –435с.
14. Коноплицкая М. А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском // Молодой ученый. — 2013. — №5. — С. 326-329.
15. Лицеванова И. Л. К вопросу оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков в современных условиях // Молодой ученый. — 2013. — №9. — С. 208-210.
16. Портал о банках http://www.bankir.ru/
17. Информационный портал http://www.banki.ru
18. Рейтинговое агентство «Эксперт РА»http://raexpert.ru
19. Портал о банковском кредитовании http://credites.ru/
20. Портал «Финансовый директор» www.fd.ru