ФДХО
Вариант 19 (таблицы). Тема анализ труда и его оплаты
Блок 4. Варианты 17-21.
Таблица 50 – Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
|
Категория работников |
Численность в 20__ г. |
Процент обеспеченности |
|
|
план |
факт |
||
|
1. Среднесписочная численность всего персонала, чел. |
|
|
|
|
17 вариант |
255 |
250 |
|
|
18 вариант |
230 |
234 |
|
|
19 вариант |
235 |
240 |
|
|
20 вариант |
240 |
235 |
|
|
21 вариант |
250 |
245 |
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
1. Среднесписочная численность производственного персонала, чел. |
|
|
|
|
17 вариант |
175 |
185 |
|
|
18 вариант |
177 |
184 |
|
|
19 вариант |
180 |
186 |
|
|
20 вариант |
182 |
186 |
|
|
21 вариант |
184 |
188 |
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
рабочие |
|
|
|
|
17 вариант |
125 |
130 |
|
|
18 вариант |
130 |
132 |
|
|
19 вариант |
135 |
136 |
|
|
20 вариант |
133 |
138 |
|
|
21 вариант |
131 |
140 |
|
|
служащие |
|
|
|
|
17 вариант |
50 |
55 |
|
|
18 вариант |
47 |
52 |
|
|
19 вариант |
45 |
50 |
|
|
20 вариант |
49 |
48 |
|
|
21 вариант |
53 |
48 |
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
руководители |
|
|
|
|
17 вариант |
12 |
15 |
|
|
18 вариант |
13 |
15 |
|
|
19 вариант |
14 |
13 |
|
|
20 вариант |
15 |
12 |
|
|
21 вариант |
17 |
11 |
|
|
специалисты |
|
|
|
|
17 вариант |
38 |
40 |
|
|
18 вариант |
34 |
37 |
|
|
19 вариант |
31 |
37 |
|
|
20 вариант |
34 |
36 |
|
|
21 вариант |
36 |
37 |
|
|
2. Среднесписочная численность непроизводственного персонала, чел. |
|
|
|
|
17 вариант |
80 |
65 |
|
|
18 вариант |
53 |
50 |
|
|
19 вариант |
55 |
54 |
|
|
20 вариант |
58 |
49 |
|
|
21 вариант |
66 |
57 |
|
Таблица 51 - Анализ динамики уровня квалификации рабочих (17 вариант)
|
|
Разряд рабочих |
Тарифный коэффициент |
Численность рабочих на конец года, чел. |
|
|
прошлый год |
отчетный год |
|||
|
|
1 |
1 |
15 |
15 |
|
|
2 |
1,3 |
17 |
13 |
|
|
3 |
1,69 |
28 |
32 |
|
|
4 |
1,96 |
32 |
28 |
|
|
5 |
2,27 |
20 |
25 |
|
|
6 |
2,63 |
13 |
17 |
|
Итого |
х |
х |
125 |
130 |
|
Средний тарифный разряд |
|
х |
х |
х |
|
Средний тарифный коэффициент |
х |
|
х |
х |
Таблица 52 – Анализ наличия и движения персонала (18 вариант)
|
Показатель |
Значение показателя |
|||||
|
t0 |
t1 |
t2 |
t3 |
|||
|
факт |
факт |
план |
факт |
план |
факт |
|
|
1. Численность персонала на начало года, чел. |
260 |
265 |
275 |
270 |
275 |
275 |
|
2. Приняты на работу, чел. |
35 |
55 |
40 |
42 |
47 |
43 |
|
3. Выбыли, чел. |
18 |
36 |
18 |
20 |
22 |
20 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
по собственному желанию |
10 |
16 |
9 |
18 |
19 |
13 |
|
уволены за нарушения трудовой дисциплины |
4 |
6 |
3 |
4 |
4 |
7 |
|
4. Численность персонала на конец года, чел. |
|
|
|
|
|
|
|
5. Среднесписочная численность персонала, чел. |
|
|
|
|
|
|
|
6. Коэффициент оборота по приему работников |
|
|
|
|
|
|
|
7. Коэффициент оборота по выбытию работников |
|
|
|
|
|
|
|
8. Коэффициент текучести кадров |
|
|
|
|
|
|
|
9. Коэффициент замещения |
|
|
|
|
|
|
Таблица 53 - Численность работников и фонд заработной платы (19, 20 варианты)
|
Категории работников |
Значения показателя |
|||||
|
20_1 г. |
20_2 г. |
|||||
|
Средне-списочная числен-ность, чел. |
Начислено заработной платы, тыс. руб. |
В среднем 1 работнику, тыс. руб. |
Средне-списочная числен-ность, чел. |
Начислено заработной платы, тыс. руб. |
В среднем 1 работнику, тыс. руб. |
|
|
Рабочие |
125 |
60750 |
|
130 |
64740 |
|
|
Руководители |
12 |
11520 |
|
15 |
15300 |
|
|
Специалисты |
50 |
33060 |
|
35 |
23562 |
|
Таблица 54 - Занятость работников по категориям и структура затрат на оплату труда (19, 20 варианты)
|
Категории работников |
Значение показателя |
|||||||
|
20_1 г. |
20_2 г. |
|||||||
|
Среднесписочная численность, чел. |
Отработано всего, чел.-час |
Удельный вес по отработанному времени, % |
Удельный вес затрат на оплату труда по категории, % |
Среднесписочная численность, чел. |
Отработано всего, чел.-ч. |
Удельный вес по отработанному времени, % |
Удельный вес затрат на оплату труда по категории, % |
|
|
Рабочие |
125 |
264000 |
|
|
130 |
274560 |
|
|
|
Руководители |
12 |
25344 |
|
|
15 |
31680 |
|
|
|
Специалисты |
50 |
105600 |
|
|
35 |
73920 |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 55 – Анализ использования фонда рабочего времени (21 вариант)
|
Показатель |
Значение показателя |
Изменение, (±) |
||
|
t0 |
t1 |
на 1 рабочего |
на всех рабочих |
|
|
1. Среднесписочная численность работников, чел. |
250 |
245 |
|
|
|
2. Календарное количество дней, дни |
365 |
365 |
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
||
|
праздничные и выходные дни |
101 |
101 |
|
|
|
3. Номинальный фонд рабочего времени, дни |
|
|
|
|
|
4. Неявки на работу, дни |
|
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
||
|
ежегодные отпуска |
20 |
25 |
|
|
|
отпуска по учебе |
1 |
2 |
|
|
|
отпуска по беременности и родам |
3 |
2 |
|
|
|
дополнительные отпуска с разрешения администрации |
7 |
10 |
|
|
|
болезни |
12 |
14 |
|
|
|
прогулы |
0 |
1,2 |
|
|
|
простои |
0 |
4 |
|
|
|
5. Явочный фонд рабочего времени, дни |
|
|
|
|
|
6. Продолжительность рабочей смены, час |
7,8 |
7,5 |
|
|
|
7. Бюджет рабочего времени, час |
|
|
|
|
|
8. Предпраздничные сокращенные дни, час |
22 |
22 |
|
|
|
9. Льготное время для подростков, час |
3 |
5 |
|
|
|
10. Перерывы в работе кормящих матерей, час |
5 |
7 |
|
|
|
11. Внутрисменные простои, час |
25 |
90 |
|
|
|
12. Полезный фонд рабочего времени, час |
|
|
|
|
|
13. Сверхурочно отработанное время, час |
0 |
8 |
|
|
|
14. Непроизводительные затраты рабочего времени, час |
0 |
10 |
|
|
|
15. Потери (неиспользованные резервы рабочего времени) |
х |
х |
х |
|
|
16. Численность условно – высвобожденных работников (из-за потерь), чел. |
х |
х |
х |
|
|
17. Плановая среднечасовая выработка продукции, тыс.руб. |
324,9 |
х |
х |
х |
|
18. Резерв увеличения производства продукции, млн.руб. |
х |
х |
х |
|
Таблица 56 – Факторный анализ использования фонда рабочего времени
|
оказатель |
Значение показателя |
Изменение, |
|
|
t0 |
t1 |
(±) |
|
|
1. Среднегодовая численность рабочих, чел. |
|
|
|
|
17 вариант |
125 |
130 |
|
|
18 вариант |
130 |
132 |
|
|
19 вариант |
135 |
136 |
|
|
20 вариант |
133 |
138 |
|
|
21 вариант |
131 |
140 |
|
|
2. Отработано дней одним рабочим за год, дни |
|
|
|
|
17 вариант |
264 |
264 |
|
|
18 вариант |
262 |
260 |
|
|
19 вариант |
260 |
264 |
|
|
20 вариант |
258 |
268 |
|
|
21 вариант |
262 |
260 |
|
|
3. Отработано часов одним рабочим за год, час |
|
|
|
|
17 вариант |
|
|
|
|
18 вариант |
|
|
|
|
19 вариант |
|
|
|
|
20 вариант |
|
|
|
|
21 вариант |
|
|
|
|
4. Средняя продолжительность рабочего дня, час |
|
|
|
|
17 вариант |
7,8 |
7,6 |
|
|
18 вариант |
8 |
7,8 |
|
|
19 вариант |
7,6 |
7,9 |
|
|
20 вариант |
7,5 |
7,5 |
|
|
21 вариант |
7,4 |
7,3 |
|
|
5. Фонд рабочего времени рабочих, чел.-час |
|
|
|
|
17 вариант |
|
|
|
|
18 вариант |
|
|
|
|
19 вариант |
|
|
|
|
20 вариант |
|
|
|
|
21 вариант |
|
|
|
|
6. Общее изменение фонда рабочего времени рабочих, чел.-час |
х |
х |
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
за счет изменения численности рабочих |
х |
х |
|
|
за счет изменения количества отработанных дней одним рабочим |
х |
х |
|
|
за счет изменения средней продолжительности рабочего дня |
х |
х |
|
|
Проверка |
х |
х |
|
|
Потери рабочего времени, час |
х |
х |
|
|
Потери рабочего времени, % |
х |
х |
|
Таблица 57 – Факторный анализ среднегодовой выработки рабочего (17 вариант)
|
Показатель |
Значение показателя |
Изменение, (±) |
||
|
20_1 г. |
20_2 г. |
20_3 г. |
||
|
1. Среднегодовая численность персонала, чел. |
255 |
250 |
260 |
|
|
в том числе рабочих |
125 |
130 |
140 |
|
|
2. Отработано дней одним рабочим за год, дни |
264 |
264 |
264 |
|
|
3. Средняя продолжительность рабочего дня, час |
7,6 |
7,8 |
8 |
|
|
4. Выпуск продукции, тыс.руб. |
7324 |
8518 |
10680 |
|
|
5. Удельный вес рабочих в общей численности работников, % |
|
|
|
|
|
6. Отработано часов всеми рабочими, час |
|
|
|
|
|
7. Выработка рабочего: |
|
|
|
|
|
среднегодовая, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
среднедневная, руб. |
|
|
|
|
|
среднечасовая, руб. |
|
|
|
|
|
8. Общее изменение среднечасовой выработки рабочих |
|
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
от изменения выпуска продукции |
|
|
|
|
|
от изменения численности рабочих |
|
|
|
|
|
за счет изменения количества отработанных дней одним рабочим за год |
|
|
|
|
|
за счет изменения средней продолжительности рабочего дня |
|
|
|
|
|
Проверка |
|
|
|
|
Таблица 58 - Анализ влияния численности работников и их средней заработной платы на фонд оплаты труда (18 вариант)
|
Показатель |
20_1 г. |
20_2 г. |
Отклонение, (±) |
||
|
всего |
В том числе за счет |
||||
|
числен-ности работников |
средней заработной платы 1 работника |
||||
|
1. Рабочие |
|
|
|
|
|
|
1.1. Среднесписочная численность, чел. |
130 |
132 |
|
х |
х |
|
1.2. Среднегодовая заработная плата 1 рабочего, руб. |
40500 |
42500 |
|
х |
х |
|
1.3. Фонд оплаты труда, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
2. Руководители |
|
|
|
|
|
|
2.1. Среднесписочная численность, чел. |
13 |
15 |
|
х |
х |
|
2.2. Среднегодовая заработная плата 1 работника, руб. |
80000 |
85000 |
|
х |
х |
|
2.3. Фонд оплаты труда, тыс. руб |
|
|
|
|
|
|
3. Специалисты |
|
|
|
|
|
|
3.1. Среднесписочная численность, чел. |
34 |
37 |
|
х |
х |
|
3.2. Среднегодовая заработная плата 1 работника, руб. |
60500 |
62500 |
|
х |
х |
|
3.3. Фонд оплаты труда, тыс. руб |
|
|
|
|
|
Таблица 59 - Динамика использования фонда оплаты труда (19 вариант)
|
Показатель |
20_1 г. |
20_2 г. |
Отклонение 20_2 г. от 20_1 г. |
|
|
сумма |
% |
|||
|
1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. |
11234 |
15678 |
|
|
|
2. Фонд оплаты труда работников, занятых в производстве и его обслуживании, тыс. руб. |
6700 |
7300 |
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
- рабочих |
4505 |
4560 |
|
|
|
- служащих |
2195 |
2740 |
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
- руководителей |
1750 |
1810 |
|
|
|
- специалистов |
445 |
930 |
|
|
|
3. Заработная плата на 1 рубль выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
- рабочих |
|
|
|
|
|
- служащих |
|
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
- руководителей |
|
|
|
|
|
- специалистов |
|
|
|
|
Таблица 60 - Анализ средней заработной платы 1 работника (20 вариант)
|
Показатель |
20_1 г. |
20_2 г. |
Отклонение, (±) |
|
1. Фонд оплаты труда работников, тыс. руб. |
6930 |
11800 |
|
|
2. Среднесписочная численность работников, чел. |
700 |
750 |
|
|
3. Общее число отработанных работниками дней, тыс. чел. дн. |
184,8 |
198 |
|
|
4. Общее число отработанных работниками часов, тыс. чел.-час. |
1386 |
1544 |
|
|
5. Количество дней, отработанных 1 работником, дни |
|
|
|
|
6. Средняя продолжительность рабочего дня (смены), час. |
|
|
|
|
7. Среднечасовая заработная плата 1 работника, руб. |
|
|
|
|
8. Средняя годовая заработная плата 1 работника, руб. |
|
|
|
Таблица 61 - Соотношение темпов роста производительности труда и средней заработной платы (21 вариант)
|
Показатель |
Значение показателя |
||
|
t0 |
t1 |
||
|
по плану |
фактически |
||
|
1. Средняя годовая выработка продукции на 1 работника, руб. |
10110 |
12500 |
13017 |
|
2. Средняя годовая заработная плата 1 работника, руб. |
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
2.1 с учетом всех выплат из фонда оплаты труда и фонда потребления |
5450 |
5700 |
6890 |
|
2.2 с учетом выплат из фонда оплаты труда |
5232 |
5550 |
5720 |
|
3. Темп прироста среднегодовой выработки по сравнению с предыдущим годом, % |
|
|
|
|
4. Темп прироста среднегодовой заработной платы 1 работника, % |
|
|
|
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
4.1 с учетом всех выплат из фонда оплаты труда и фонда потребления |
|
|
|
|
4.2 с учетом выплат из фонда оплаты труда |
|
|
|
|
5. Прирост среднегодовой заработной платы на один процент прироста среднегодовой выработки, % |
|
|
|
|
5.1 с учетом всех выплат из фонда оплаты труда и фонда потребления |
|
|
|
|
5.2 с учетом выплат из фонда оплаты труда |
|
|
|
Автор страницы: admin 2