Курсовая работа: Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере Уральского банка реконструкции и развития (48 стр.)

Содержание 

 

Введение 

1. Организационно-экономическая характеристика Уральского банка реконструкции и развития

1.1. Характеристика банка, его роль на рынке банковских услуг

1.2. Структура управления банком. Роль экономических служб в ней и в оценке  финансового состояния банка

1.3. Основные экономические результаты работы коммерческого банка

1.4. Виды банковских услуг и их маркетинг на региональном рынке

2. Анализ финансового состояния Уральского банка реконструкции и развития

2.1. Анализ доходов и расходов банка по видам банковских услуг

2.2. Анализ финансового состояния по данным баланса банка

2.3. Оценка финансовой устойчивости, надежности банка и его положения в рейтинге

2.4. Предложения по дальнейшему улучшению результатов деятельности банка, его финансового состояния и устойчивости

Заключение 

Список литературы

Приложение А

Приложение Б

 

Введение 

 

Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.

Связь коммерческих банков со всеми аспектами предпринимательской деятельности современного Казахстана обусловливает повышенную заинтересованность участников экономических отношений в получении достоверной информации, раскрывающей финансовое состояние и дающей представление об уровне надежности коммерческих банков. Надежность коммерческих банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны и является необходимым условием обеспечения стабильности всех сфер общественной жизни.

Анализ финансового состояния в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.

Все вышесказанное подчеркивает актуальность темы работы.

Объект исследования работы – ОАО «Уральский банк реконструкции и развития», предмет исследования – финансовое состояние банка. Уральский банк реконструкции и развития — ровесник современной банковской системы России, одним из акционеров является государство. Сегодня УБРиР является одним из лидеров рынка финансово-кредитных услуг УрФО, входит в первую сотню российских банков.

Цель работы – разработка мероприятий по улучшению финансового состояния банка.

Задачи работы:

• исследование организационно-экономической характеристики банка;

• исследование динамики активов и пассивов банка;

• исследование ликвидности, финансовой устойчивости, надежности банка; 

• предложение мероприятий по улучшению финансового состояния.

Теоретическую и методическую базу работы составили труды отечественных и зарубежных ученых в области финансов и банковского дела. Практические данные взяты из финансовой отчетности банка.

 

Заключение 

 

Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР) был основан в 1990-м году и уже более 20-ти лет осуществляет свою успешную деятельность на финансовом рынке России. Банк активно и динамично развивается и является одним из лидеров, не только своего региона, но и всей страны. Ведущие рейтинговые агентства подтверждают, что УБРиР на сегодня является стабильным и надёжным банковским учреждением, имеющим значительный потенциал. Банк является несомненным лидером на рынке потребительского кредитования региона и постоянно повышается по другим показателям. УБРиР является активным благотворителем, несколько лет назад банком была основана благотворительная программа, направленная на сбор денег для детских домов. Часть комиссий по платежам попадает в фонд программы. В Ижевске целая сеть офисов и банкоматов обслуживает все категории клиентов, предоставляя высококачественное обслуживание по всем банковским направлениям.

Анализ проводился на основе данных организации за период с 01.01.20010 по 01.01.2012. Анализ проводился тремя методами – аналитическим, статистическим и расчетным. При анализе данных был установлен достаточной неплохой потенциал ликвидности и платежеспособности данного банка, что и подтвердилось дальнейшим расчетом коэффициентов ликвидности, которые оказались соответствующими нормативам, лишь только норматив мгновенной ликвидности оказался ниже нормы. В результате анализа показателей финансовой устойчивости УБРиР было установлено, что на протяжении отчетного периода финансовая устойчивость снизалась. В настоящее время Банк имеет международный долгосрочный кредитный рейтинг уровня «B» ведущего мирового рейтингового агентства: 15 декабря 2011 года агентство Standard & Poor`s пересмотрело рейтинги 14 российских банков.

В конце работы было предложено несколько общих рекомендаций для улучшения финансового состояния и повышения ликвидности и платежеспособности, а также предложены отдельные меры по управлению активами и пассивами банка. 

Мерами по предотвращению и минимизации риска появления невозвращенных кредитов должны стать:

• совершенствование программного обеспечения, применяемого в скоринг-системе

• усиление контроля за экспресс-кредитами

• усиление работы службы безопасности

• усиление проверки кандидатов на вакансии кредитных экспертов по анкете безопасности

• заключение договора с независимым коллекторским агентством

Был представлен более подробно инвестиционный проект по внедрению новой скоринг-системы KXEN с целью сокращение просрочки в сегменте потребительских кредитов банка и снижение операционных издержек. В результате инвестирования суммы в 2480 тыс. руб. расходы банка по причине сокращения потерь от невозвращенных кредитов могут уменьшиться на 805252 тыс. руб., а  прибыль, соответственно, увеличится на 805252 тыс. руб. Срок окупаемости составит 2480/805252=0,01 года.

 

Список литературы

 

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. (ред. от 3.11.2010 г.)  №86-Ф3// Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ (ред. 3.07.2010) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];

3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ (ред. 27.10.2008) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];

4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ (ред. 29.12.2010) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];

5. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банка» от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 27.03.2009) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];

6. Положение Центрального банка Российской Федерации ”О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации” от 09.10.2002 г. №199-II// Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru]; 

7. Брю С.Л., Гэлбрэйт Дж., Финансы. - М.: Омега-Л, 2009. – с.288

8. Дробозина Л.А. Банковское дело. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2010. – с.515

9. Жукова Е.Ф. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ, 2009. – с.450

10. Кейнс Б. Финансы: теория и практика. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2010. – с.1024 

11. Кузнец С., Макконнелл К.Р. Мировые финансы. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. – с. 334

12. Ложкин С.А. Организация деятельности банка. – М.: Финансы и статистика, 2009. – с.364

13. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009. – с.460

14. Липсиц И.В. Организация деятельности коммерческих банков. – М.: Дело ЛТД, 2010. – с.499

15. Макарова О.М., Сахарова М.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. – с.798

16. Маршалл А., Портер М. Финансы. - Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. - М., 2009. – с. 458 

17. Мозолин В.П. Организация деятельности коммерческих банков. - М.: Издательство ТЕИС, 2010. – с.421

18. Панова Г.С.Банковское дело. – М.: МКЦ Дис, 2008. – с.348

19. Свиридов О.Ю. Организация деятельности банков. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. – с.437

20. Тосунян Г.А. Банковское дело и законодательство. – М.: Издательство ТЕИС, 2009. – с.427

21. Четыркин Е.М. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2010. – с.435

22. Организация деятельности банков: учебник /под ред. Белоглазовой Г.Н. - М.: Юрайт, 2009. – с.558 

23. Организация деятельности банков: учебник /под ред. Лаврушиной О.И.. - М.: Кнорус, 2010. – с. 560 

24. Организация деятельности банков: учебник /под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Юнити-Дана, 2010 – с. 577 

25. Чацкис Е.Д. Толковый словарь финансово – бухгалтерских терминов и понятий. – С.-П.: Сталкер, 2009. – с.600

26. Васин М. Розничное кредитование, торговое финансирование, лизинг, инвестиционный банкинг //Банковское образование. - 2010. - №4. - с.110 

27. Весняков А.И. Правовая природа банковского кредита//Хозяйство и право.-2009.- №7.-с.123

28. Гуманков К.Н. Состояние рынка кредитования частных клиентов //Финанс.-2009. -№16.-с.176 

29. Кардашов В.В. Как сделать розничный бизнес успешным с помощью потребительского кредита//Банковский ритейл.-2010.-№ 1.-с.199

30. Каурова Н.Н. Тенденции и перспективы розничного бизнеса коммерческих банков в России// Банковский ритейл.- 2010.-№ 2.-с.155 

31. Кокарев С., Комисарова Ю. Договор с банком//Финансовая газета.- 2010.- №24.-с.171 

32. Меломед А.В. Банковская гарантия – новый институт в российском законодательстве//Российская юстиция.-2010.- №7.-с.122 

33. Кардашов В.В.. Кризис и мировые финансы//Банковский ритейл, 2010.-№ 1.-с.174

34. Каурова Н.Н.. Тенденции и перспективы развития финансово-банковской системы// Банковский ритейл, 2010.-№ 2.-с.201

35. Сайт ОАО «УБРиР» http://www.ubrr.ru/