Курсовая работа: Сравнительный анализ методов управления ликвидностью и платежеспособностью в российских кредитных организациях (23 стр.)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ И  ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ В РОССИЙСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ…………………………………………………………………….
1.1. Понятие и цель управления ликвидностью и платежеспособностью в кредитных организациях……………………………………………………………..
1.2. Методы управления ликвидностью и платежеспособностью кредитной организации……………………………………………………………………………
1.3. Характеристика  показателей  ликвидности  и   платежеспособности коммерческого банка………………………………………………………………….
2. ОСОБЕННОСТИ  УПРАВЛЕНИЯ  ЛИКВИДНОСТЬЮ И платежесп       ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ В ОАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ»………...
2.1.  Бизнес-справка ОАО «Банк «Санкт-Петербург»………………………………
2.2.  Анализ      и      оценка      динамики        показателей        ликвидности        и                           платежеспособности ОАО «Банк «Санкт-Петербург» за 2007-2010 гг.………….
2.3.  Проблемы управления ликвидностью и платежеспособностью  ОАО «Банк «Санкт-Петербург»……………………………………………………………………
3.  РАЗРАБОТКА  ПРЕДЛОЖЕНИЙ И РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ В ОАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ».................................................................................................................
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..................
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………..
СТРУКТУРНО-ЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА КУРСОВОЙ РАБОТЫ…………………
ТЕЗИСЫ …………….…………………………………………………………………

ВВЕДЕНИЕ

Эффективная работа коммерческого банка зависит от правильно выбранного соотношения риска и дохода. Риски имеют отношение ко всему разнообразию ожидаемого дохода по всем видам активных и пассивных операций и представляют вероятность того, что финансовые проблемы могут отрицательно сказаться на показателях деятельности и финансовом положении банка. Поэтому, планируя операции банка, следует определить выгодность и затратность каждого вида активных операций и операций по привлечению ресурсов, необходимых для достижения целей и выполнения задач банка, соблюдения ликвидности и платежеспособности. Все вышесказанное подчеркивает актуальность темы работы. 
Цель работы – исследование методов управления ликвидностью и платежеспособностью кредитной организации. 
Задачи работы: 
•    исследование теоретических основ управления ликвидностью и платежеспособностью кредитной организации; 
•    анализ и оценка динамики показателей ликвидности и                           платежеспособности объекта исследования за 2007-2010 гг.; 
•    исследование проблем управления ликвидностью и платежеспособностью  объекта исследования.
Объект исследования - ОАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ». 
Предмет исследования – ликвидность и платежеспособность объекта исследования. 
Информационную базу работы составили труды отечественных и зарубежных ученых в области финансов и банковского дела – Банк В.Р., Лаврушин О.И. и др., статьи экспертов периодической печати -  Финансовый менеджмент, Банковское дело и др., финансовые данные объекта исследования. 
При написании работы были использованы следующие методы исследования: сравнение, финансовый анализ и метод экспертных оценок.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ выполнения нормативов ликвидности ОАО «Банк»Санкт-Петербург» показал их соответствие требованиям к уровню риска ликвидности, установленные Банком России (нормативы Н2, Н3 и Н4), активы и пассивы банка по срокам достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой. 
Подход банка к управлению риском недостаточной ликвидности, ориентированный на его минимизацию, выполняется им в полном объеме. Банк может своевременно выполнить свои обязательства, для этого не требуется продажа отдельных активов на невыгодных условиях.
Второй подход банка, ориентированный на снижение риска избыточной ликвидности, на практике не достигается менеджментом банка, о чем свидетельствует превышение нормативных значений коэффициентов ликвидности почти в 2 раза. Это ведет к потерям доходов банка из-за избыточной величины высоколиквидных а, следовательно, неоправданного финансирования низкодоходных активов за счет платных ресурсов. 
Анализ ликвидности ОАО «Банк» Санкт-Петербург» должен проводиться:
- одновременно с анализом его доходности;
- на основе оценки движения потоков денежных средств банка во временном разрезе текущей деятельности на интервалы;
- на основе анализа состояния ликвидности, складывающегося на конкретные периоды времени, и прогнозировании результатов деятельности и проведения, в последующем, научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.
Банку необходимо функционировать на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности. В этом случае он получит больше прибыли, т.е. будет полностью использовать предоставляемые им права по привлечению денежных средств в качестве кредитных ресурсов. Поддержание ликвидности и платежеспособности банка на требуемом уровне должно осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий финансового рынка и особенностей выполняемых операций.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

НОРМАТИВНО–ПРАВОВАЯ БАЗА
1.    Гражданский Кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть 2 от 26.01.1996 N 14–ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995, с изм. и доп. от 22.01.2008) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
2.    Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395–1 от 03.02.1996 г. (с изм. и доп. от 26.04.2007) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
3.    Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86–ФЗ от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп. от 26.04.2007) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru];
4.    Письмо ЦБ РФ от 07.08.2006 N 106-Т "О Рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе"// Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
5.    Приказ Минфина РФ от 31.12.2008 N 155н "Об утверждении Административного регламента Федерального казначейства по исполнению государственной функции по формированию бюджетной отчетности" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.05.2009 N 13966) ) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
6.    Письмо ЦБ РФ от 06.07.2007 N 102-Т "Методические рекомендации по анализу финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО" // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
7.    Приказ Минфина РФ от 13.11.2008 N 128н (ред. от 09.11.2009) "Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.12.2008 N 12908) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
8.    Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2008 N 2043-р <Об утверждении Стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года> // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
9.    Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И (ред. от 18.06.2009) «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 26.06.2009 N 2254-У)
УЧЕБНИКИ И УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ
10.    Банк, В.Р., Банк, С.В., Тараскина, Л.В. Финансовый анализ: учебное пособие/ В.Р. Банк. – М:  Велби – 2006. – 344 с. Режим доступа: [http://institutiones.com];
11.    Жарковская,  Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П. Жарковская. – М.: Омега–Л, 2008. – 320 с.
12.    Лаврушин,  О.И. Банковский менеджмент: учебник/ О.И. Лаврушин. – М.: Кнорус, 2009. – 560 с. Режим доступа: [http://institutiones.com];
13.    Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие  / О.И. Лаврушин // М.: Кнорус, 2010. – 560 с. Режим доступа: [http://institutiones.com];
13. Шеремет,  А.Д. , Негашев, Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций /А.Д. Шеремет – М.: Инфра-М,  2008. –  208 с.; 
 НАУЧНАЯ (ПЕРИОДИЧЕСКАЯ) ЛИТЕРАТУРА
14. Абрютина, М.С. Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности Российских компаний./ М.С. Абрютина // Финансовый менеджмент. – 2009. - № 6. Режим доступа: [www. finman.ru];  
15. Беляков, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования - / А. В.Беляков //  Режим доступа: [www. exsolver.narod.ru];
16. Екушов, А.  Моделирование рисков в коммерческом банке. /А.Екушов // Библиотека Еxsolver. Режим доступа:[www. exsolver.narod.ru];
17. Марков, М. А. Проблемы финансового мониторинга в банковской сфере /М.А. Марков // Библиотека Еxsolver. Режим доступа:[www. exsolver.narod.ru];
18. Черкашенко, В.Н. Качество управления в России: что изменилось?/ В.Н. Черкашенко// Банковское дело. – 2010. - № 3. Режим доступа: [www.bankdelo.ru];
ДОКУМЕНТАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
23. Устав ОАО «Банк «Санкт-Петербург», Новая редакция, 2009 г. Режим доступа: [www.bspb.ru/];
24. Презентационные годовые отчеты ОАО «Банк «Санкт-Петербург»  за 2007-2009 гг.  Режим доступа: [www.bspb.ru/];
25. Годовые отчеты ОАО «Банк «Санкт-Петербург» за 2007-2009 года.  Режим доступа: [www.bspb.ru/].